Al comienzo de la pandemia de COVID-19, muchos de nosotros luchamos. Como nadie sabía sobre el virus, almacenamos alimentos y suministros, como lo harías en una guerra. Los cierres ordenados públicamente nos han dejado tomando todo lo que podemos de nuestra oficina para prepararnos para trabajar desde casa durante una cantidad de tiempo sin precedentes. Se han cerrado industrias enteras, dejando a muchos desempleados en la industria hotelera.
Para ayudar a quienes enfrentan dificultades financieras, CARES (Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por Coronavirus) proporcionó pagos de estímulo económico y beneficios de desempleo extendidos, incluida una cantidad mayor a la que se ofrece normalmente. Las familias estadounidenses también se han visto aliviadas con el rescate de EE. UU., que amplió la cantidad disponible para el Crédito fiscal por hijos y el Crédito para el cuidado de niños y dependientes para ayudar con los gastos relacionados con el COVID.
Ahora esas mismas familias se esfuerzan por averiguar qué sucedió con esos créditos fiscales y por qué sus rendimientos ahora son más bajos de lo que esperaban originalmente.
¿Qué son el crédito tributario por hijos y el crédito por cuidado de niños y cuidado de dependientes?
«El Crédito Fiscal por Hijos es un beneficio fiscal destinado a ayudar a las familias con hijos menores de 18 años que tienen un número de Seguro Social válido, mientras que el Crédito Fiscal por Hijos y Dependientes es un alivio fiscal para las familias trabajadoras para ayudar a pagar el costo de los hijos». cuidado o dependientes con discapacidades”, dice Sonia Castelan, Fiscale Latinx 1ère Génération y fundadora de Castelan Tax Services.
respectivamente, el Crédito tributario por hijos es de hasta $2,000 por niño elegible y aparecerá en su declaración de impuestos sin pasos adicionales.
Debido a que el Crédito por cuidado de niños y cuidado de dependientes es una desgravación fiscal, la cantidad que puede recibir no depende de si tiene los niños, sino de cuánto gasta en servicios para brindar cuidado mientras está en el trabajo. El crédito puede alcanzar hasta el 35% de sus gastos elegibles (hasta $3,000) para un crédito máximo de $1,050 por un hijo o dependiente. Si tiene dos o más hijos o dependientes, puede enviar hasta $6,000 en gastos calificados para recibir un crédito máximo de $2,100.
Si bien los números anteriores son consistentes, el rescate de EE. UU. aprobado en 2021 cambió eso. Para el año fiscal 2021, el American Rescue Plan ha aumentado significativamente la cantidad de estos dos créditos fiscales. El crédito tributario por hijos aumentó a $3,600 por niño menor de seis años, y luego a $3,000 por cada niño de 6 a 17 años. Este crédito también era totalmente reembolsable, lo que significa que lo recibió incluso si debía impuestos.
Para el Crédito por cuidado de niños y cuidado de dependientes, podría aumentar sus gastos elegibles hasta $8,000 para un dependiente y hasta $16,000 para dos o más dependientes. No es todo. Su porcentaje de crédito ha aumentado del 35% al 50% de sus gastos elegibles. Eso significa que algunas familias obtuvieron una reducción de impuestos de hasta $8,000 en lugar de los $2,100 habituales a los que estaban acostumbradas originalmente.
¿Lo que pasó?
El 23 de enero de 2023, el IRS dijo en un comunicado de prensa que aquellos que presenten sus impuestos de 2022 deben saber que sus reembolsos serán mucho más bajos este año, particularmente debido al vencimiento de los créditos fiscales por hijos ampliados. Esto se debe a que el Congreso votó para no mantener las asignaciones extendidas después del 31 de diciembre de 2021.
“Cuando los contribuyentes presentaron sus declaraciones de impuestos de 2021, algunos calificaron tanto para el pago de estímulo como para el CTC/DCC, lo que les ayudó a obtener reembolsos más grandes”, dice Castelan. Luego agrega que estos mismos contribuyentes deberían recibir la misma cantidad en su declaración de impuestos de 2022, lo cual ya no es el caso. “Otros ni siquiera saben que varios créditos fiscales han vuelto a los montos previos a la pandemia”.
La historia de una familia
Con esta noticia, las familias de todo el país ahora están asombradas y se preguntan por qué no se les ha explicado esto. Sarah*, una madre de tres hijos de clase media, escuchó que podrían haber cambios, pero compartió que nadie estaba seguro de cuál sería la naturaleza del cambio.
«Había visto informes de noticias de que el crédito fiscal por hijos sería mucho más bajo este año, aunque existía la posibilidad de que pudieran extenderlo nuevamente».
Es verdad. The Atlantic incluso hizo un artículo sobre cómo las noticias aparentemente vieron el final de esos créditos y siguieron adelante. Todas las noticias compartidas fueron principalmente sobre cómo algunos en Capital Hill todavía estaban luchando para extender los créditos, pero no compartieron ningún resultado.
«Pensé que probablemente obtendríamos un reembolso mucho menor, tal vez solo unos pocos miles de dólares».
La familia de Sarah recibió un reembolso de $14,693 en sus impuestos federales sobre la renta de 2021 que presentaron a principios del año pasado.
Cuando Sarah presentó sus impuestos para 2022, se enteró de que debía $500 al gobierno federal y que el estado le devolvería $400. Eso es una oscilación de más de $15,000 debido a los créditos fiscales más bajos.
«La mayor decepción fue ver que mi crédito fiscal por gastos de cuidado de niños, que era de $8,000 en 2021, iba a ser de $1,200 en 2022, después de que tuvimos que pagar unos $17,000 más el año pasado en gastos de cuidado de niños. »
En 2021, su familia pagó $20,260 por la guardería. En 2022 pagaron $37,510.
Sarah esperaba pagar la deuda de $5,000 de la tarjeta de crédito que su familia necesitaba para hacer las reparaciones necesarias del automóvil y la casa. Pero en cambio, su familia lamentablemente tendrá que encontrar otra forma de cubrirlos.
“Soy plenamente consciente de que muchas otras familias están pasando por un momento mucho más difícil que nosotros. Pero fue un shock declarar impuestos con la esperanza de pagar una deuda, y luego me di cuenta de que íbamos a pasar de pagar casi $15,000 el año pasado a deber dinero este año”, comparte Sarah, frustrada.
Muchas familias están en la misma situación.
¿Se pueden aliviar las familias?
Castelan quiere que las familias sepan que pueden encontrar un alivio potencial con alguna orientación. Primero, sepa que la mayoría de los créditos fiscales no son reembolsables. “Esto significa que las familias no pueden reclamar los créditos por más de lo que deben”, explica Castelan.
Ella recomienda que las familias realicen un seguimiento de sus retenciones y realicen actualizaciones para asegurarse de que están haciendo los pagos de impuestos correctos. “El IRS tiene una calculadora de retención de impuestos, que es fácil de usar y fácil de navegar”, dice ella. Esta herramienta, anteriormente conocida como Estimador de retención de impuestos, le permite ingresar su información para ayudarlo a determinar si está al día o atrasado con sus impuestos para el año.
Otra forma para que las familias encuentren alivio es a través del crédito tributario por ingreso del trabajo reembolsable, que puede alcanzar hasta $6,935. Este crédito depende de una variedad de factores, como su estado civil, los ingresos obtenidos y la cantidad de niños y otros dependientes que residen actualmente en su hogar. Si bien el Congreso está en conversaciones para expandir el CLC nuevamente, nadie sabe el resultado. «Animo a las familias a planificar en consecuencia mediante el seguimiento de sus finanzas y pagos de impuestos para evitar facturas de impuestos incobrables».
El consejo final de Castelan es que las familias con situaciones fiscales complejas hablen con un profesional de impuestos con experiencia en planificación fiscal. “Realizarán análisis tributarios con base en la información del contribuyente y les brindarán estrategias tributarias para minimizar su obligación tributaria y maximizar los créditos y deducciones tributarias a los que puedan tener derecho”. Incluso si no tiene una situación complicada, puede valer la pena hablar con un profesional de impuestos para que pueda recibir su reembolso máximo.
*El nombre de Sarah ha sido cambiado por razones de privacidad.