En los últimos años, el comercio de criptomonedas ha pasado de ser un concepto novedoso a una práctica comercial y de inversión convencional. Este aumento significa que más personas tendrán que reportar ganancias y pérdidas de capital en sus transacciones cuando presenten sus impuestos en 2022 (en 2023).
Desafortunadamente, la mayoría de los principales proveedores de software de impuestos están mal equipados para manejar los impuestos complejos sobre tokens criptográficos y NFT.
Es probable que necesite comprar un software de impuestos criptográficos y una herramienta tradicional de declaración de impuestos si es un comerciante de criptomonedas. Además, si ha hecho algo con NFT, probablemente tendrá que trabajar con el software de impuestos manualmente. Te explicamos por qué necesitas ambos y cómo elegir el mejor para ti.
¿Necesita un software separado para presentar impuestos criptográficos?
Más que probable, sí.
Actualmente, TurboTax Premier es el único software de impuestos importante que calculará su responsabilidad fiscal sobre las criptomonedas. Sin embargo, solo puede hacer esto para operaciones que tuvieron lugar en algunos de los principales intercambios. Si no está operando en estos intercambios (o si tiene su propia custodia o usa DeFi), debe calcular manualmente el valor justo de mercado de sus operaciones.
El software diseñado específicamente para el comercio de criptomonedas llena estos vacíos. El software de contabilidad específico para cripto ha estado disponible desde 2017, pero su importancia se ha disparado en los últimos años. Hoy en día, más de media docena de empresas acreditadas pueden calcular con precisión los impuestos adeudados en función de su historial comercial.
En la mayoría de los casos, recomendamos que los comerciantes de criptomonedas utilicen un software de impuestos para calcular su carga fiscal. Los comerciantes ocasionales pueden incluso acceder a este tipo de software de forma gratuita.
Cómo trata el IRS a las criptomonedas
El IRS trata las criptomonedas como una propiedad. Los inversores pueden ganar o perder dinero negociando, ganando intereses o apostando recompensas. Cada tipo de ingreso tiene diferentes implicaciones fiscales.
A diferencia de los ingresos pagados en moneda fiduciaria, el valor justo de mercado de las ganancias, pérdidas e ingresos criptográficos no siempre es fácil de calcular. Los registrantes pueden calcular este valor investigando el tipo de cambio del dólar estadounidense frente al token en el momento de la compra o adquisición del token y el valor en el momento de la venta.
Hacer esto a mano para uno o dos oficios no es gran cosa. Sin embargo, cuantas más transacciones realice, más software necesitará para ayudarlo.
¿Qué informes necesito para presentar mis impuestos criptográficos?
La mayoría de los comerciantes de criptomonedas solo necesitan transferir registros del Formulario 8949 del IRS al Anexo D. Esta es la misma línea de tiempo para informar las ventas de acciones.
TurboTax tiene un mecanismo de soporte sólido para transferir transacciones criptográficas del Formulario 8949 a su declaración de impuestos. De manera similar, TaxAct admite agregar el formulario como un archivo adjunto.
Sin embargo, las empresas revisadas a continuación también crean los informes necesarios para completar otros informes de presentación de transacciones no comerciales. Aquí hay algunas otras secciones de declaraciones de impuestos que pueden aplicarse a los inversores en criptomonedas.
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Horario 1: Los inversores que hayan recibido obsequios (incluidos lanzamientos aéreos) o ingresos por tenedores o ingresos por pasatiempos deberán informarlos como otros ingresos en la línea 8 del Anexo 1. Todos los paquetes de software incluidos en esta revisión permiten a los usuarios ingresar manualmente estas transacciones en el software. La información resultante deberá ser trasladada manualmente al Anexo 1.
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Anexo B: Los inversores que han ganado intereses o recompensas por préstamos o participaciones deberán informar sus ingresos de inversión en el Anexo B. Fuera del mundo de las criptomonedas, esperaría ver esta información en una declaración 1099-INT o 1099-DIV. Sin embargo, Coinbase publica su información en un 1099-MISC.
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Apéndice C: Los inversores que extraen criptomonedas pueden ser elegibles para deducciones de sus impuestos. Deben informar todas las actividades mineras en el Anexo C. Si recibe un 1099-MISC asociado con esta actividad, puede informar sus ingresos usándolo. Sin embargo, la mayoría de los mineros necesitarán usar una herramienta para traducir su actividad minera a dólares estadounidenses.
Desafortunadamente, cada software tiene diferentes requisitos para capturar y reportar esta información. A pesar de las diferencias, cada software recomendado es compatible con estas opciones menos utilizadas de alguna manera.
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El mejor software de impuestos criptográficos y NFT
El mejor software de impuestos criptográficos y NFT calcula los impuestos que debe en función de su actividad de cadena de bloques. Lo que es más importante, estas herramientas calculan las ganancias y pérdidas de capital en función de su actividad comercial.
Todas las empresas revisadas aquí crean el Formulario 8949 del IRS, que calcula las pérdidas de capital. La información de este formulario va al Anexo D de sus declaraciones de impuestos.
Estas compañías de software también generan informes que puede usar para reportar ingresos por intereses (o recompensas de préstamos) o actividades de tipo minero. Reporta los ingresos por inversiones en el Anexo B y los ingresos por minería (y los gastos relacionados) en el Anexo C.
Hemos dividido nuestra lista en dos categorías principales:
- El mejor software de soporte de impuestos DeFi
- El mejor software de soporte de impuestos CeFi
Siga leyendo para ver todas nuestras selecciones del mejor software de criptografía y NFT para 2023.
El mejor software de soporte de impuestos DeFi
Las finanzas descentralizadas (DeFi) son un ecosistema financiero sin confianza y sin permisos. Enfatiza los «contratos inteligentes» y la confianza en la tecnología en lugar de las entidades comerciales. Se están produciendo y comercializando más NFT utilizando DeFi. Los contratos inteligentes permiten a las personas probar la propiedad de un token único (NFT).
A los ojos del IRS, un NFT es lo mismo que cualquier otro token. El valor justo de mercado de cualquier NFT se determina en función de la conversión de ETH a USD (o la cadena de bloques subyacente que admite el NFT). Hay otros usos para DeFi, pero la creación y el comercio de NFT se encuentran entre los más populares.
Mejor en general: TaxBit
TaxBit es la única empresa que admite impuestos DeFi de forma gratuita. Siempre que un usuario pueda conectarse a un intercambio compatible, el motor TaxBit informará el valor actual de su colección de NFT y generará informes de impuestos gratuitos basados en su historial de transacciones.
TaxBit descontinuó sus productos de consumo pagados el año pasado, por lo que solo tendrá acceso a las funciones de autoservicio.
Mejor servicio completo: TokenTax
TokenTax es una empresa de software de impuestos criptográficos de servicio completo. La compañía se especializa en DeFi y otros temas criptográficos «extraordinarios». Por ejemplo, ayuda con la contabilidad forense basada en intercambios obsoletos. Aunque es costosa, es una opción preferida para los inversionistas de NFT y quienes realizan transacciones de DeFi.
Mejor relación calidad-precio: ZenLedger
ZenLedger ofrece soporte DeFi en su nivel Premium a $149. ZenLedger prefirió las integraciones con TurboTax, lo que la convirtió en una opción rentable y de alta calidad para los comerciantes de criptomonedas DeFi.
Bajo costo para comerciantes de bajo volumen: Koinly
Koinly es un poco más caro que ZenLedger, pero es compatible con DeFi en todos los niveles, incluido el nivel Newbie de $49. La compañía también admite tarifas para comerciantes algorítmicos con más de 500,000 transacciones por año.
El mejor software de soporte de impuestos CeFi
La mayoría de los comerciantes de criptomonedas utilizan finanzas centralizadas (CeFi) para sus actividades de inversión. Los comerciantes de este campo realizan la mayor parte de sus transacciones a través de intercambios en los que una empresa facilita las actividades comerciales.
Los usuarios pueden transferir tokens del intercambio a una billetera criptográfica de hardware. Pero su principal actividad comercial se realiza en una ubicación centralizada.
En el momento de los impuestos, los comerciantes de CeFi generalmente disfrutan de un tratamiento fiscal más fácil. Por lo general, pueden cargar su actividad directamente desde un intercambio y demostrar el valor justo de mercado de todas sus transacciones. Estas son algunas de las mejores opciones para los comerciantes de CeFi.
Lo mejor para los usuarios de Coinbase: TurboTax Premier
Si solo operó con Coinbase, no necesita una herramienta adicional. Solo paga TurboTax Premier. TurboTax puede conectarse directamente al intercambio y leer todas sus transacciones. Calculará los impuestos adeudados en todos estos intercambios, sin necesidad de pagar por software adicional.
Gratis para volúmenes bajos: ZenLedger
ZenLedger genera el formulario 8949 de forma gratuita para los usuarios que realizan hasta 25 transacciones al año. El precio del producto es competitivo en todos los ámbitos, por lo que los comerciantes de criptomonedas deben tenerlo en cuenta (especialmente las personas con 1500-5000 operaciones). El producto admite todos los ingresos criptográficos, incluidas las apuestas, las recompensas y otras fuentes.
Lo mejor para los comerciantes cotidianos: CoinLedger
CoinLedger, anteriormente CryptoTrader.tax, ofrece un nivel de «Day Trader» para los registradores con 100 a 1500 intercambios. Esta opción de $99 es un excelente precio para muchos comerciantes activos que no quieren pagar más por respaldar miles de transacciones. La compatibilidad con DeFi y otras funciones llegarán pronto.
Lo mejor para todos los demás: TaxBit
Reflexiones finales sobre el mejor software de impuestos criptográficos y NFT
En 2023, la mayoría de los criptoinversores necesitan la combinación de un software de criptoimpuestos personalizado Y un software típico de presentación de impuestos. TurboTax Premier es nuestro principal software de impuestos para comerciantes de criptomonedas este año, pero la mayoría de los comerciantes necesitarán combinarlo con un software de impuestos personalizado.
Para el software específico de criptografía, la mayoría de los usuarios deberían considerar ZenLedger, CoinLedger o TaxBit. Sin embargo, puede haber casos extremos en los que una alternativa a estos ofrezca una mejor funcionalidad o un menor costo.