Recolección de pérdidas fiscales | Una guía para ahorrar en ganancias de capital


Recaudación de pérdidas fiscales
Los inversores inteligentes siempre buscan formas de reducir su carga fiscal. Si bien nadie puede evitar completamente los impuestos, aprovechar el poder de cosechar las pérdidas fiscales es una forma inteligente de ahorrar.

Nadie compra una inversión con la esperanza de perder dinero. Pero aprovechar las pérdidas fiscales brinda una oportunidad única de aprovechar las recesiones cuando ocurren.

Mediante la recolección de pérdidas fiscales, puede utilizar la pérdida de inversiones para compensar sus ganancias de capital realizadas y / o una parte de sus ingresos imponibles regulares. ¡Siga leyendo para aprender todo sobre cómo funciona!

¿Qué es la recolección de pérdidas fiscales?

Antes de entrar en los procedimientos para la recolección de pérdidas fiscales, es importante comprender primero de qué se trata. Básicamente, la recolección de pérdidas fiscales es una estrategia de venta de inversiones en declive para reducir su obligación tributaria.

Después de esta transacción, la inversión vendida con pérdidas compensará cualquier ganancia de capital realizada. Y, con él, puede reducir su renta imponible del año. Las inversiones vendidas luego se reemplazan con inversiones similares con la esperanza de obtener ganancias en el crecimiento futuro.

La recolección de pérdidas fiscales puede ser una estrategia útil para los inversores que deseen minimizar los impuestos que deben sobre sus inversiones. Echemos un vistazo más de cerca a los entresijos de la recolección de pérdidas fiscales.

Cómo aprovechar las pérdidas fiscales

Muchos robo-advisers incluyen la recaudación automática de pérdidas fiscales como parte de sus servicios de asesoramiento. Pero si desea implementar la recaudación de pérdidas fiscales usted mismo, la buena noticia es que es un proceso relativamente sencillo.

Paso 1: Vigile la pérdida de valor de su inversión

Tómese el tiempo para monitorear su cartera en busca de inversiones que estén perdiendo valor. Cuando note una caída sustancial en el valor de su inversión, puede ser el momento de considerar implementar una estrategia de recaudación de impuestos.

Paso 2: Venda su inversión con pérdidas

Cuando encuentre una inversión que ha perdido valor, puede venderla. En este punto, sufrirá una pérdida de capital. Sin el acto de vender la inversión, la pérdida de capital permanece sin realizar y se pierde la oportunidad de cosechar las pérdidas fiscales.

Por ejemplo, digamos que invierte $ 10,000 en un fondo mutuo. Seis meses después, el valor de la inversión cayó a $ 8.000. Si pierde la oportunidad de vender su inversión y se recupera a $ 11,000, no podrá usar el deterioro temporal para reducir su obligación tributaria.

Paso 3: Canjee una inversión similar

Una vez que haya vendido su inversión inicial, es hora de reinvertir sus fondos. Al seleccionar una nueva inversión, debe asegurarse de comprar algo similar pero no igual.

El IRS no le permitirá seguir acumulando pérdidas fiscales si compra inversiones idénticas, lo que también se conoce como venta de lavado. Una inversión similar no puede ser "sustancialmente igual" a la inversión inicial.

Sin embargo, es posible comprar diferentes ETF destinados a industrias similares. Comprar una inversión similar le permitirá ceñirse a sus objetivos generales de inversión mientras aprovecha las pérdidas a corto plazo para minimizar su carga fiscal.

Paso 4: reclamar la pérdida

Una vez que haya completado la mecánica de una transacción de recaudación de pérdidas fiscales, el siguiente paso es informar la pérdida en su declaración de impuestos. Este último paso le permitirá darse cuenta de la pérdida fiscal de manera significativa.

Dependiendo de su categoría impositiva sobre las ganancias de capital, podría ahorrar miles con esta estrategia de minimización de impuestos.

Límites a la recolección de pérdidas fiscales

Si bien la recolección de pérdidas fiscales puede ser una forma interesante de salvar potencialmente a miles de personas, existen algunas limitaciones a tener en cuenta. El IRS estableció estos límites como una forma de prevenir el abuso.

Lavado de reglas de ventas

La regla de la venta de lavado evita que los inversores intenten obtener pérdidas fiscales con inversiones idénticas. De acuerdo con esta regla, no se puede deducir una pérdida de capital cuando se vende un valor por una ganancia de capital del mismo valor.

Con esto, no puede comprar y vender valores idénticos dentro de los 30 días antes o después de la venta para reclamar una pérdida de capital. Si continúa comprando y vendiendo valores idénticos dentro de los 30 días, el IRS no le permitirá reclamar una cancelación de impuestos.

Es importante destacar que puede sustituir inversiones con fondos mutuos ETF similares. Con fondos mutuos similares, su cartera de inversiones puede ser relativamente similar sin romper la regla de la venta de lavado.

Solo las ventajas de las cuentas imponibles

La recolección de pérdidas fiscales solo es posible en cuentas de inversión imponibles. Otras cuentas de inversión con impuestos diferidos, como una IRA o 401 (k), no se beneficiarán de la recolección de pérdidas fiscales porque no están sujetas al impuesto sobre las ganancias de capital.

Límites de compensación por ingresos ordinarios

No hay límite para la cantidad de ganancias de inversión que se pueden compensar mediante la recolección de pérdidas fiscales. Sin embargo, hay están límites sobre la cantidad de impuestos sobre la renta ordinarios que pueden compensarse.

Como pareja casada que presenta una declaración conjunta o que presenta una declaración de soltero, puede obtener hasta $ 3,000 en pérdidas de capital para reducir su ingreso imponible ordinario para un año determinado. Si es una pareja casada que presenta una declaración por separado, solo se le permitirá reclamar hasta $ 1,500 en pérdidas de capital en un año determinado.

Debido a estos límites, en algunos años puede tener más pérdidas de ganancias de capital de las que puede reclamar en su declaración de impuestos. La buena noticia es que puede transferir esas pérdidas a años fiscales futuros.

Costes adicionales

Si planea hacer una operación con pérdidas de impuestos cada vez que una de sus inversiones pierde valor, la estrategia podría volverse engorrosa de varias maneras.

En primer lugar, puede incurrir en una tarifa de transacción si no tiene un corredor de bolsa libre de comisiones. Y, en segundo lugar, la recaudación frecuente de pérdidas fiscales podría generar mayores costos de preparación de impuestos al presentar su declaración.

Antes de implementar la recaudación de pérdidas fiscales en su propia billetera, sopese los costos de completar la transacción y declarar sus impuestos. No querrá esforzarse por obtener una pérdida fiscal si los costos superan los ahorros.

Pensamientos finales

Cuando planee cosechar las pérdidas fiscales, no priorice esta estrategia sobre el valor de una cartera bien equilibrada. Si bien puede ahorrar en su factura de impuestos con esta estrategia, no debería tener prioridad sobre la creación de una cartera que coincida con sus objetivos de inversión.

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