Una cuenta IRA Roth es una de las mejores formas de ahorrar para la jubilación porque el dinero que contiene crece libre de impuestos y, en la mayoría de los casos, los retiros para la jubilación no tienen consecuencias fiscales. Puede ser una gran manera de ahorrar para la jubilación cuando eres joven y tienes un ingreso relativamente bajo. Si se encuentra en una categoría impositiva baja, obtener una deducción de impuestos (como 401(k) o las contribuciones a una cuenta IRA tradicional) no lo beneficiará tanto.
Pero aunque el uso principal de una cuenta IRA Roth es para la jubilación, existen otras formas de retirar dinero de su cuenta IRA Roth sin pagar una multa.
Uno de ellos se refiere al gasto en educación superior cualificada. Esto hace que el uso de una cuenta IRA Roth para ahorrar para la universidad sea una opción que valga la pena considerar.
¿Qué es una cuenta IRA Roth?
Una IRA Roth es una alternativa a lo que ahora se llama una IRA «tradicional». Las cuentas IRA Roth se crearon en 1997 y recibieron el nombre del senador William Roth de Delaware. En una IRA tradicional, puede obtener una deducción de impuestos por las contribuciones en el año en que las realiza, pero paga impuestos cuando retira el dinero durante la jubilación.
Con una IRA Roth, invierte ese cálculo de impuestos: no obtendrá una deducción de impuestos cuando haga las contribuciones, pero sus ganancias crecerán libres de impuestos. Tampoco pagará impuestos sobre el dinero que retire al jubilarse. Esta combinación lo convierte en una forma atractiva de ahorrar para la jubilación, ya que puede tener ahorros para la jubilación libres de impuestos potencialmente ilimitados.
Reglas para retirar dinero de una cuenta IRA Roth
Como puede imaginar, dado que una cuenta IRA Roth es principalmente una forma de ahorrar para la jubilación, existen regulaciones sobre cuándo y cómo retirar dinero de su cuenta IRA Roth. Debido a que está contribuyendo a una cuenta IRA Roth con dinero después de impuestos, no hay multas ni consecuencias impositivas si retira las contribuciones. Siempre puedes retirar tu contribuciones En todo momento. Pero, excepto en ciertas circunstancias que analizaremos a continuación, pagará impuestos y/o una multa si retira los ingresos de su Roth IRA antes de jubilarse.
En términos generales, puede realizar un retiro calificado de ingresos de su IRA Roth si ha sido propietario de la cuenta durante al menos cinco años y tiene al menos 59 años y medio. También hay algunas excepciones a esta regla, incluso si muere, tiene una discapacidad permanente o usa el dinero para comprar su primera casa.
Si retira ingresos que no califican de su cuenta Roth IRA, se le gravará el monto de sus ingresos como ingresos ordinarios Y pagar una multa del 10%. Sin embargo, hay algunas excepciones que no requieren la multa del 10%. Según el Tema 557 del IRS, estos son algunos de los principales:
Si retira ganancias de su cuenta Roth IRA a una de estas categorías, no pagará la multa del 10 % (pero seguirá pagando impuestos sobre el monto de sus ganancias).
Ya que estamos hablando de usar una cuenta IRA Roth para ahorrar para la universidad, veamos específicamente el cuotas de la escuela de posgrado.
Como ejemplo, supongamos que hizo $25,000 en contribuciones a su Roth IRA y el saldo ahora ha aumentado a $35,000. Si desea retirar el monto total para pagar los gastos universitarios elegibles, no pagará impuestos ni multas sobre sus contribuciones de $25,000. Dado que la educación superior es una razón legal para retirar los ingresos previos a la jubilación, no pagará una multa pero vas a pagar impuestos en las ganancias de $10,000.
Cómo los retiros de cuentas Roth IRA afectan su FAFSA
La FAFSA es la aplicación gratuita de ayuda para estudiantes. Se utiliza para determinar la elegibilidad de un estudiante para recibir ayuda financiera.
Aunque una IRA Roth ofrece grandes beneficios al pagar la educación, hay algunas cosas que querrá tener en cuenta para maximizar aún más sus beneficios.
Los retiros de una cuenta IRA Roth pueden afectar su FAFSA, reduciendo la cantidad de asistencia financiera que puede recibir.
Rick Wilder, director de asuntos financieros estudiantiles de la Universidad de Florida, menciona que «los estudiantes que solicitan ayuda financiera basada en la necesidad deben informar sus ingresos y bienes a la FAFSA».
Las cuentas de jubilación no se cuentan como activos en la FAFSA (por lo que no tiene que informar el saldo de su IRA Roth). Sin embargo, los retiros de una cuenta de jubilación, como una cuenta IRA Roth, sí cuentan en la FAFSA.
Un poco de planificación anticipada y tal vez incluso hablar con un contador puede ayudarlo a aprovechar al máximo la FAFSA y su Roth IRA para los gastos de educación.
Desventajas de usar una cuenta IRA Roth para ahorrar para la universidad
Si bien una cuenta IRA Roth puede ser una opción a considerar al ahorrar para la universidad, existen algunas desventajas al usar una cuenta IRA Roth para ahorrar para la universidad. Estas desventajas varían dependiendo de si está retirando dinero de la IRA del estudiante o de la IRA de los padres.
Uso de la cuenta IRA Roth de un estudiante
Hay dos grandes desventajas de usar la cuenta IRA Roth de un estudiante.
En primer lugar, es muy difícil ingresar dinero en la cuenta IRA Roth de un niño. Hay muchas reglas sobre los ingresos del trabajo, y cuando los niños son pequeños, es difícil financiar una cuenta IRA Roth (o financiarla por completo). Dado que los niños comienzan a trabajar cuando son adolescentes, es más fácil, pero aun así, la cantidad que puede contribuir es probablemente pequeña.
Segundo, cuando usa el dinero de la cuenta, cuenta completamente como ingreso para el niño. Por lo tanto, es posible que obtenga un beneficio para un estudiante que ingrese a su primer año de universidad, pero cuando complete la FAFSA para su segundo año de estudios, tendrá que declarar por completo cualquier monto retirado el año anterior como ingreso. .
Usar la cuenta IRA Roth de uno de los padres
Más allá de las implicaciones de la FAFSA, la gran desventaja de usar una cuenta IRA Roth para pagar la matrícula es que se retira de una cuenta de jubilación de «mediana edad». Dado que está limitado en la cantidad que puede contribuir, ¿cree que compensará la pérdida con el tiempo? Es difícil de decir.
Por ejemplo, supongamos que comienza a ahorrar a un máximo de $6,000 por año en este momento y continúa durante 18 años. Tal vez llegó a $ 150,000 en total. Es genial. Pero, si comienza a retirar $25,000 por año durante 4 años, ahora tiene $50,000.
No me malinterpreten, $ 50,000 para un joven de 22 años es excelente, pero ¿cuál es el costo de oportunidad perdido de esos $ 100,000 adicionales?
En 40 años, esos $100 000 podrían haberse convertido en $2 172 000, sin incluir impuestos. ¡Y es sin contribución adicional! Si toma esa IRA original, sigue agregando $5,500 por año, ¡obtiene $4,682,000 a los 62 años!
Si comienza con los $50,000 restantes y aporta $6,000 al año, solo llega a $2,500,000. No es un mal rendimiento, pero termina perdiendo potencialmente el 50% de su valor.
Ese es el gran inconveniente. Sacar dinero de una cuenta protegida de impuestos como una Roth IRA de «mediana vida» o «primera vida» realmente obstaculiza los rendimientos futuros de ese dinero. Y eso sería dinero libre de impuestos.
- Los planes 529 no tienen límite de contribución (excepto por la exclusión del impuesto sobre donaciones), sin embargo, las cuentas Coverdell tienen un límite de contribución de $2,000 por beneficiario
- En general, tiene una gama más amplia de opciones de inversión con una cuenta Coverdell
- Muchos estados ofrecen créditos fiscales o deducciones fiscales por contribuir a un plan 529.
- Las cuentas de Coverdell tienen una lista más amplia de lo que cuenta como gasto educativo
- Las cuentas Coverdell también tienen límites en los ingresos del contribuyente y la edad del beneficiario
En cualquier caso, puede usar distribuciones libres de impuestos para pagar gastos educativos elegibles. Considere uno de estos tipos de cuentas en lugar de usar una cuenta IRA Roth para ahorrar para la universidad.
Pensamientos finales
Mucha gente quiere usar una cuenta Roth IRA para ahorrar para la universidad porque piensan «¿y si mi hijo no fuera a la universidad? Ese dinero podría desperdiciarse». Y si bien eso es una preocupación, todavía hay formas de acceder a los fondos en cuentas como un plan 529 o Coverdell.
Si bien puede usar una cuenta IRA Roth para ahorrar para la universidad, en nuestra opinión, las desventajas superan las ventajas.
La primera es que es posible que tengas que pagar impuestos sobre los ingresos que retires. También puede afectar su FAFSA y la cantidad de ayuda financiera para la que su estudiante puede ser elegible. Pero el mayor inconveniente es cómo puede afectar negativamente sus propios ahorros para la jubilación.
Recuerda que aún puedes obtener ayudas económicas para pagar tus estudios, ¡pero no hay ayudas económicas para pagar tu jubilación!
En lugar de usar su Roth IRA, la mayoría de las personas estarían mejor usando un plan 529 o una cuenta de ahorros para la universidad Coverdell para pagar la universidad.
¿Consideraría usar fondos Roth IRA para gastos de educación superior? ¿Por qué o por qué no?