Las HSA (o cuentas de ahorro para la salud) son un beneficio fiscal significativo para las personas con planes de salud elegibles con deducibles altos. Pero a medida que pasa de un trabajo a otro, puede terminar con las HSA llenas de basura a varios proveedores o administradores de HSA diferentes. Y en algún momento, es posible que desee realizar una conmutación por error de HSA.
Hay una forma de limpiar todas estas cuentas y consolidarlas en una sola. Sin embargo, hay algunas reglas que debe conocer y debe comprender cómo se pueden manejar los impuestos.
Este artículo explica cómo hacer esto y cuándo es posible que desee utilizar una transferencia de HSA.
En relación: Si está buscando un lugar para transferir su HSA, consulte nuestra lista de los mejores proveedores de HSA.
Transfiera su HSA
Cuando tiene varias HSA, pagar las facturas médicas puede resultar tedioso. En algún momento, terminas con una cuenta insuficiente y tienes que usar otra para pagar solo una factura. Una mejor solución es consolidar todas estas cuentas en una. Esto le permite usar una sola tarjeta de débito para pagar las facturas médicas. La consolidación también puede reducir los costos de administración.
Para transferir dinero de una cuenta HSA a otra, puede realizar una transferencia bancaria. Este es un movimiento directo de fondos de custodio a custodio (también conocido como fideicomisario a fideicomisario). Con una transferencia HSA, nunca entra en contacto con los fondos mientras se transfieren. Esto es importante porque tomar posesión de los fondos puede invalidar el proceso y tener consecuencias fiscales.
Para realizar una transferencia de HSA, debe ser el propietario de ambas cuentas HSA. Llame a su administrador de HSA para la cuenta que desea transferir y pregunte cómo comenzar. Una vez que ha comenzado la transferencia, todo lo que tiene que hacer es esperar a que se complete. Cuando termine, es probable que deba llamar al administrador de la HSA (del que transfirió los fondos) nuevamente y pedirle que cierre la cuenta.
Puede realizar una transferencia de HSA tantas veces como desee; no hay límite. Estas transferencias tampoco afectarán sus contribuciones o ingresos anuales a la HSA. Además, no se incluye ningún informe fiscal en una transferencia de HSA.
Por ejemplo, si desea utilizar Lively HSA como su nuevo proveedor de HSA, puede realizar todo este proceso en Lively y nunca tener que hablar con su antigua empresa (a menos que desee cerrar la cuenta).
Nota: Puede llevar de 2 a 6 semanas procesar una transferencia y hemos aprendido que casi todos los proveedores de HSA de la "vieja escuela" son terribles con el proceso en términos de facilidad de uso y tiempo.
Transferencia de inversión en especie
Con este tipo de transferencia, transfiere inversiones (es decir, acciones, bonos, fondos mutuos) a otra cuenta HSA. Los artículos se transfieren con su base de costos retenida (en la mayoría de los casos). Esto le evita tener que liquidar posiciones solo para una transferencia.
Sin embargo, no todos los administradores de HSA lo permiten. En este caso, tendrás que liquidar tus activos. La liquidación puede tener consecuencias fiscales en algunos estados. Deberá trabajar con su administrador de HSA y asesor fiscal antes de iniciar este tipo de transferencia.
Nota: Algunos administradores (especialmente en las grandes empresas) ofrecen fondos muy especiales o específicos que no se ofrecen en otros lugares. Estos probablemente nunca se transferirán en especie.
Descripción general de la HSA
La transferencia de una HSA es diferente a una transferencia. La diferencia más importante es que solo puede hacer una transferencia de HSA por año.
Con una transferencia de HSA, su proveedor le envía un cheque, que luego debe depositarse en su otra cuenta HSA. Tienes 60 días desde el retiro para realizar el depósito y completar el proceso. De lo contrario, se le aplicarán impuestos sobre la cantidad retirada y se le aplicará una multa del 20%. Pasados los 60 días, el monto retirado se considera una distribución, por lo que se grava.
Las reinversiones no cuentan para su contribución anual. Sin embargo, deben declararse en su declaración de impuestos. Una reinversión es más riesgosa que una simple transferencia porque está menos automatizada y cuesta más si no sigue las instrucciones. Tendrá que esperar 12 meses a partir de la fecha del último traspaso antes de poder iniciar otro.
Transferir IRA a HSA
Existe otro tipo de transferencia de HSA que involucra cuentas de jubilación. Puede transferir fondos de su IRA tradicional o Roth IRA a su cuenta HSA. No se puede hacer una vez que en la vida de una persona.
Una transferencia de la IRA a la HSA afectará sus contribuciones. Su límite de contribución anual a la HSA se reducirá por el monto de la transferencia de la IRA a la HSA.
Los fondos de una IRA tienen impuestos diferidos. Una vez que se integran en una HSA, quedan exentos de impuestos. Un SEP y una IRA simple también pueden utilizar esta estrategia siempre que el IRS ya no considere que la IRA está "en curso".
Si sigue esta ruta, definitivamente querrá trabajar con el administrador de su HSA.
En lugar de hacer un cambio de IRA a HSA, es posible que desee considerar simplemente contribuir a su HSA. Las contribuciones tienen ventajas fiscales y no reduce su cuenta de jubilación, que es dinero que nunca podrá recuperar.
Consecuencias fiscales de la transferencia de una HSA
En 48 estados, no hay consecuencias impositivas por la transferencia de una HSA.
Actualmente, hay dos estados (California y Nueva Jersey) que no cumplen con la ley federal de HSA. Actualmente hay facturas pendientes, pero a partir de ahora, una HSA se trata esencialmente como una cuenta de corretaje sujeta a impuestos en estos estados.
Por ejemplo, no puede deducir su contribución a la HSA para fines del impuesto sobre la renta estatal, y también debe declarar sus ganancias de capital y dividendos en su declaración de impuestos sobre la renta estatal. ;Estado.
Cuando se trata de reinversiones, una transferencia de custodio no es un evento imponible (aunque su HSA subyacente puede tener sus eventos imponibles normales). Sin embargo, una reinversión que debe informar es un evento imponible y pagará impuestos sobre las ganancias como parte de la reinversión.
Como tal, se alienta a los residentes de California y Nueva Jersey a completar solo una transferencia de HSA.
Conclusión
Obtener dinero en una cuenta HSA se puede hacer de varias maneras:
Cada método se utiliza por una razón específica y algunos tienen restricciones. Las formas más fáciles de ingresar dinero en una cuenta HSA son mediante contribuciones y transferencias directas. Las reinversiones son más complicadas y las reglas deben seguirse cuidadosamente para evitar impuestos y multas.
Le recomendamos encarecidamente que hable con un profesional de impuestos sobre su reinversión y asegúrese de informarlo correctamente en su declaración de impuestos.