Las inversiones a largo plazo pagan menos impuestos: son inversiones que normalmente mantiene durante más de un año.
Las inversiones a corto plazo se gravan a su tasa de ingresos regular.
A continuación, describamos cómo se ven los tramos impositivos sobre las ganancias de capital, los umbrales de ingresos y más. Puede ver cómo estos se comparan con los tramos de impuestos federales regulares aquí.
¿Qué son las ganancias de capital?
Cuando vende una acción con fines de lucro, obtiene una ganancia de capital. Básicamente, cuando la mayoría de los activos se venden con fines de lucro, se genera una ganancia de capital. Las ganancias o ganancias están sujetas a impuestos. La cantidad que pagará depende de varios factores, incluidos los tramos impositivos actuales, que cambian periódicamente.
Los bienes muebles y las inversiones se denominan activos fijos. Esto incluye su casa, su automóvil, sus inversiones, su vehículo recreativo y más. IRS Número de sujeto 409 cubre estos elementos con más detalle. Una ganancia o pérdida de capital se basa en la diferencia entre el precio de venta del activo y su base ajustada, a la que se hace referencia en el IRS. Publicación 551.
Tramos del impuesto sobre las ganancias de capital 2020
Hay dos categorías principales de ganancias de capital: a corto y largo plazo. Las ganancias de capital a corto plazo se gravan a su tasa impositiva regular. Las ganancias de capital a largo plazo solo se gravan a tres tasas: 0%, 15% y 20%.
Las tarifas reales no han cambiado para 2020, pero los niveles de ingresos se han ajustado ligeramente.
Tasa de ganancias de capital a corto plazo
Las tasas del impuesto a las ganancias a corto plazo son 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%.
Las ganancias a corto plazo se relacionan con los activos mantenidos durante un año o menos; esto incluye acciones a corto plazo y artículos de colección a corto plazo.
|
Tramo de impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo 2020 |
|||
|---|---|---|---|
Tasa de ganancias de capital a largo plazo
Al igual que los ingresos a corto plazo, existen cuatro categorías de informes: soltero, casado y que declara en forma conjunta, jefe de familia y casado y que declara por separado. La cantidad de impuestos pagados se basa en los ingresos.
Los paréntesis se han ajustado ligeramente al alza para 2020.
Las ganancias a largo plazo son las de los activos mantenidos durante más de un año. A continuación, el porcentaje de impuestos pagados se muestra a la izquierda con el ingreso correspondiente a la derecha.
|
Ganancias fiscales a largo plazo 2020 |
|||
|---|---|---|---|
Impuesto sobre la renta neta de inversiones (impuesto al Medicare)
El impuesto sobre la renta neta por inversiones (NIIT) o el impuesto al Medicare se aplica a una tasa del 3,8% a ciertos ingresos netos por inversiones de individuos, herencias y fideicomisos con ingresos por encima de los umbrales regulatorios.
En general, los ingresos por inversiones incluyen, entre otros: intereses, dividendos, ganancias de capital, ingresos por rentas y regalías, anualidades no calificadas, ingresos de negocios involucrados en la negociación de instrumentos financieros o materias primas y negocios que sean actividades pasivas para el contribuyente.
Las personas físicas serán responsables del pago de impuestos si tienen ingresos netos por inversiones y también han cambiado los ingresos brutos ajustados más allá de los siguientes umbrales:
|
Impuesto sobre la renta neta de inversiones 2020 |
|
|---|---|
|
Casado que presenta una declaración por separado |
|
|
Viudo elegible con hijo a cargo |
|
Tasa de ganancias de capital cobrable a largo plazo
Los objetos de colección que se conservan durante un año todavía están gravados al 28%.
Los coleccionables incluyen oro y plata, obras de arte, monedas raras, antigüedades y más.
Tramos del impuesto sobre las ganancias de capital 2019
Aquí están las tasas impositivas sobre las ganancias de capital para 2019.
Tasa de ganancias de capital a corto plazo
Las tasas del impuesto a las ganancias a corto plazo son 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%.
Las ganancias a corto plazo se relacionan con los activos mantenidos durante un año o menos; esto incluye acciones a corto plazo y artículos de colección a corto plazo.
|
Clasificaciones fiscales de las ganancias de capital a corto plazo de 2019 |
|||
|---|---|---|---|
Tasa de ganancias de capital a largo plazo
Al igual que los ingresos a corto plazo, existen cuatro categorías de informes: soltero, casado y que declara en forma conjunta, jefe de familia y casado y que declara por separado. La cantidad de impuestos pagados se basa en los ingresos.
Las ganancias a largo plazo son las de los activos mantenidos durante más de un año. A continuación, el porcentaje de impuestos pagados se muestra a la izquierda con el ingreso correspondiente a la derecha.
|
Tramos impositivos a las ganancias de capital a largo plazo de 2019 |
|||
|---|---|---|---|
Impuesto sobre la renta neta de inversiones (impuesto al Medicare)
Las personas físicas serán responsables del pago de impuestos si tienen ingresos netos por inversiones y también han cambiado los ingresos brutos ajustados más allá de los siguientes umbrales:
|
Impuesto sobre la renta neta de inversiones 2019 |
|
|---|---|
|
Casado que presenta una declaración por separado |
|
|
Viudo elegible con hijo a cargo |
|
Tasa de ganancias de capital cobrable a largo plazo
Los objetos de colección que se conservan durante un año todavía están gravados al 28%.
Los coleccionables incluyen oro y plata, obras de arte, monedas raras, antigüedades y más.
Cálculo de ganancias y pérdidas de capital
Si bien puede obtener una ganancia de capital por la venta rentable de un activo, también puede experimentar una pérdida de capital por la venta de un activo por debajo de su precio de compra o de su precio de compra. base ajustada.
Por ejemplo, supongamos que compra y vende acciones en el mismo año hasta noviembre. Su operación generó $ 10,000 en ganancias. Estos beneficios se clasifican como ingresos a corto plazo porque tienen menos de un año. Luego, en diciembre del mismo año, vende más acciones por una pérdida de $ 3,000. Su ganancia de capital se reduce a $ 7,000.
Otro inversionista compra y vende acciones durante un año y logra perder $ 5,000. Este inversionista tiene una pérdida de capital de $ 5,000 pero solo puede reportar $ 3,000 ($ 1,500 si el matrimonio se presenta por separado) para el año en curso. ¿Qué pasa con los $ 2,000 restantes?
La pérdida de capital de $ 2,000 del ejemplo anterior se traslada al año siguiente. Puede aplicarse como pérdida de capital. Tomando otro ejemplo, nuestro inversionista tiene una ganancia de capital de $ 10,000 el próximo año. Pueden compensar esta ganancia y reducir sus impuestos por la cantidad arrastrada del año anterior: $ 2,000. Su nueva ganancia de capital es entonces de $ 8,000.
Con las ganancias de capital, su ganancia de capital se acumula sobre otros ingresos ordinarios antes de que se calculen el nivel y la tasa. Esto deja alguna oportunidad de planificación para tratar de minimizar los impuestos pagados, pero dado que el tramo del 0% es relativamente pequeño, probablemente signifique que sus ganancias se extenderán a otros tramos.
Mientras que en el nivel marginal, las ganancias de capital se gravan de manera uniforme; en la práctica, su ganancia puede estar sujeta a diferentes tasas impositivas según el monto de la ganancia. Puede ver esto en la sección de categorías impositivas anterior. Si es soltero y tiene una ganancia de capital de $ 45,000 además de su ingreso regular de $ 40,000, su nivel impositivo a las ganancias de capital a largo plazo es del 15%. Luego pagará $ 6,750 ($ 45,000 x 0.15) en impuestos sobre esta ganancia.
Sin embargo, si es soltero y no tiene más ingresos que su ganancia de capital de $ 45,000, sus primeros $ 40,000 estarían en el rango del 0% y los $ 5,000 restantes. estaría gravado al 15%.
Cómo reducir sus impuestos
A nadie le gusta pagar impuestos y todos buscan formas de reducirlos. Hay varias formas de reducir los impuestos sobre las ganancias de capital.
Mantenga las inversiones durante al menos un año
Si mantiene inversiones durante al menos un año antes de venderlas, puede disfrutar de ganancias a largo plazo.
Utilice un Robo-Advisor
Los asesores robot se han vuelto muy populares. Si bien aún no han reemplazado a los asesores financieros, para la mayoría de las personas pueden ayudar a ahorrar en impuestos.
Los robo-asesores utilizan un método llamado recolección de pérdidas fiscales. Al vender perdedores, las ganancias de los ganadores se compensan. Por supuesto, puede realizar manualmente la recaudación de pérdidas fiscales. Sin embargo, los asesores de robots facilitan esta tarea mediante el uso de la automatización.
Parece que no hay ningún lugar donde esconderse de los impuestos. Pero armarse con conocimientos sobre impuestos a las ganancias de capital puede ayudarlo a ahorrar dinero. Ya hemos visto algunos consejos prácticos. Es probable que su contador tenga más. Haga preguntas a su contador durante todo el año para prepararse para maximizar los recortes de impuestos sobre las ganancias de capital.