Y no es necesario ser padre para aprovechar un plan 529. Cualquiera, abuelos, tíos y tías, padrinos y amigos, puede crear un 529 para invertir. en el futuro educativo de un niño que le importa.
Hay dos tipos diferentes de 529 en los Estados Unidos: planes de ahorro educativo y planes de matrícula prepaga. Los planes de ahorro educativo son mucho más comunes, y generalmente son a lo que se refieren las personas cuando hablan del 529, pero este artículo le explicará cada formulario.
Sin embargo, en cada tipo de plan hay diferentes opciones de inversión, contribuciones mínimas, tarifas y restricciones sobre el uso de los fondos. Tomar una decisión puede parecer abrumador, especialmente cuando la universidad está a años de distancia, pero siempre que conozca sus objetivos financieros y las opciones que más le interesan, existen excelentes herramientas para ayudarlo a comparar planes y para tomar la mejor decisión para usted y las personas que le importan.
Planes de ahorro educativo versus planes de matrícula prepaga
Un plan de ahorro educativo es una cuenta de inversión patrocinada por un gobierno estatal que le permite ahorrar dinero para futuros estudios de un beneficiario. Sus fondos se pueden usar para pagar todos los costos de educación elegibles, incluyendo matrícula, tarifas y alojamiento y comida, y sus ingresos no están sujetos a impuestos federales.
La mayoría de las veces, las personas usan estos planes para ahorrar y pagar la educación postsecundaria en los Estados Unidos, pero también se pueden usar de maneras más limitadas para pagar la educación pública, privada y religiosa en los niveles primario y secundario. Como se trata de fondos de inversión, tienen tiempo suficiente para desarrollarse.
Los planes de matrícula prepaga son una forma mucho menos común de 529. En lugar de aumentar las contribuciones a través de la inversión, estos planes le permiten prepagar la matrícula en algunos colegios y universidades públicas y privadas. Con la mayoría de los planes, los contribuyentes compran créditos o "certificados de matrícula" a las tasas actuales, y los beneficiarios pueden canjearlos por créditos equivalentes o tasas de matrícula en el futuro, independientemente del costo Tasas de matrícula por crédito. Como estos fondos no necesitan tiempo para crecer y solo pueden usarse en instituciones específicas, pueden funcionar bien para los beneficiarios que ya se están acercando a la universidad.
Contribuir a un plan de ahorro educativo
Los planes de ahorro educativo son inversiones muy flexibles. La mayoría de las personas ven este tipo de 529 como una inversión de los padres en el futuro educativo de sus hijos. Si bien esta es la configuración más común, cualquiera puede establecer un plan de ahorro educativo y designar a cualquiera como beneficiario: una sobrina o un sobrino, el hijo de un amigo, o incluso ellos mismos, siempre que el destinatario sea ciudadano estadounidense o extranjero residente.
Puede contribuir a múltiples planes y un beneficiario puede ser el beneficiario de fondos de varios contribuyentes. Además, aunque estos planes son patrocinados por gobiernos estatales, generalmente no es necesario ser residente para invertir en los planes de un estado determinado.
Cada plan disponible ofrece una gama de opciones de inversión, generalmente fondos mutuos y fondos negociados en bolsa, con uno de dos enfoques.
El enfoque basado en la edad cambia la composición de los activos para que sea menos riesgoso a medida que el receptor se acerca a la edad universitaria, al igual que los fondos basados en objetivos. con inversiones de jubilación.
Un fondo estático mantendrá el mismo perfil durante toda la vida de la inversión. Muchos planes estatales también ofrecen cuentas del mercado monetario y productos bancarios protegidos con capital.
Tarifas y restricciones en los planes de ahorro educativo
Estos planes generalmente tienen restricciones en las contribuciones. La mayoría de los planes tienen mínimos para las contribuciones iniciales y posteriores, aunque estos límites son a menudo bastante bajos.
La mayoría de los planes también tienen un máximo límite de contribución, y este límite no se basa en la cantidad que un contribuyente dado ha puesto en un plan, sino en la cantidad que se ha contribuido a todos los planes con el mismo beneficiario designado en ese estado . Una solución es abrir planes adicionales en otros estados.
Las contribuciones anuales individuales de más de $ 14,000 pueden desencadenar el impuesto sobre donaciones, aunque esto probablemente no sea un problema para la mayoría de los inversores.
Los planes de ahorro educativo también tienen una cantidad de tarifas únicas y recurrentes que varían de un plan a otro, al igual que las opciones de inversión y los límites de contribución. En general, los planes cobrarán una tarifa por el registro inicial, así como una tarifa anual o continua por la administración de cuentas, la administración de activos y la administración del programa.
Uso de fondos en un plan de ahorro educativo
Los fondos del plan de ahorro educativo se pueden retirar en cualquier momento. Los retiros anuales no tienen límite para pagar la educación postsecundaria, aunque solo puede retirar $ 10,000 por año para estudios primarios o secundarios.
Tampoco hay ningún requisito de que los beneficiarios comiencen a retirar fondos a cierta edad, por lo que no hay necesidad de preocuparse si su beneficiario designado elige esperar un algún tiempo antes de ir a la universidad.
Mientras los fondos de estos planes se usen para pagar los costos de educación elegibles, no están sujetos a impuestos federales. Las tarifas de matrícula elegibles incluyen matrícula, tarifas obligatorias, libros, suministros y equipos, así como alojamiento y comida para estudiantes a tiempo parcial o más. Esto significa que incluso si un beneficiario recibe grandes becas, el plan de ahorro educativo puede usarse para pagar muchas cosas que las becas a menudo no cubren.
Además, los fondos restantes se pueden integrar en nuevos planes de beneficiarios, como hermanos menores, o incluso en una cuenta 529 ABLE, un plan de ahorro para estadounidenses con discapacidades. Estas son opciones importantes para recordar, ya que los fondos retirados que no se utilizan para gastos educativos elegibles están sujetos a impuestos sobre la renta del plan y una multa adicional del 10%.
Contribuir a un plan educativo prepago
Varios estados ofrecen planes de matrícula prepaga, así como un consorcio de casi 300 universidades privadas. A diferencia de los planes de ahorro para la educación, que cubren una variedad de gastos de educación, estos planes solo se pueden usar para cubrir las tasas de matrícula en colegios y universidades.
Los planes de matrícula prepaga basados en el estado solo se pueden usar para pagar a las instituciones estatales. En algunos estados, sus contribuciones pagan las tasas de matrícula directamente, mientras que en otros, compra "unidades" equivalentes a un cierto porcentaje de las tasas de matrícula anuales.
Private College 529, el único plan de matrícula prepaga, no encierra al receptor en una institución o conjunto de instituciones en particular. Transforma los fondos pagados en certificados de matrícula que pueden canjearse en una de las universidades participantes. Sin embargo, la cantidad de matrícula que pagará cada uno de estos certificados en el futuro depende de la tasa de matrícula actual en cada una de las escuelas participantes; $ 10,000 en certificados de matrícula comprados ahora pueden valer medio año después en una institución, pero solo un tercio de año en otra.
En cualquier caso, el valor de sus contribuciones aumenta a medida que aumenta la matrícula, pero al igual que con los planes de ahorro para la educación, estas "ganancias" no están sujetas al impuesto federal.
Tasas y restricciones en los planes de matrícula prepaga
Dado que estos planes no son cuentas de inversión, tienen tarifas asociadas mucho más bajas, generalmente solo una tarifa de registro.
Uso de fondos en un plan educativo prepago
En general, los planes de matrícula prepaga basados en el estado solo le permiten usar los fondos para pagar la matrícula, no para alojamiento y comida, libros u otras tarifas escolares . Los certificados de matrícula de Private College 529 se pueden usar para cubrir la matrícula y los aranceles obligatorios.
Con los planes públicos, los fondos solo se pueden usar para pagar las tasas de matrícula en las instituciones estatales, pero eso no significa que el destinatario esté limitado a una escuela. La mayoría de estos planes le permiten utilizar sus tarifas de matrícula prepaga en cualquiera de las instituciones públicas del estado, y algunos planes, como el "Plan U." de Massachusetts, incluso incluyen algunos colegios y universidades privadas.
Solo cuatro estados, Mississippi, Massachusetts, Florida y Washington, actualmente ofrecen garantías completas sobre los fondos en sus planes. Otros solo garantizan los fondos que están actualmente en el plan, y algunos no ofrecen ninguna garantía. Dada la frecuencia de los déficits presupuestarios estatales, los beneficiarios de los planes públicos pueden tener dificultades para recomprar sus matrículas según lo previsto.
Los beneficiarios de los planes Private College 529 pueden usar sus certificados de educación en cualquier institución participante, pero nuevamente, dada la disparidad en las tasas de educación entre estas instituciones, los fondos del plan pueden ir mucho más allá. algunas universidades que otras.
Al igual que la multa que paga por usar los fondos del plan de ahorro educativo para fines no elegibles, a menudo perderá parte de su dinero si desea usar fondos de matrícula prepaga en otro conjunto de establecimientos, pero las sanciones varían de un plan a otro. Los fondos de Private College 529 pueden transferirse a un nuevo beneficiario, transferirse a un 529 estatal o reembolsarse directamente. Sin embargo, si el dinero reembolsado no se utiliza para gastos educativos elegibles, está sujeto al mismo 10% de impuestos y multas que los fondos del plan de ahorro educativo.
Seleccionar y configurar un plan 529
Como puede ver, los planes de ahorro educativo y los planes de matrícula prepaga son muy diferentes, por lo que debe tener en cuenta sus necesidades, así como las necesidades y objetivos de su beneficiario, al elegir del enfoque a seguir.
Sin embargo, más allá de esta opción más básica, hay muchas opciones, especialmente porque rara vez hay restricciones de residencia para los planes basados en el estado. Por lo tanto, realmente vale la pena comparar planes. Los elementos más importantes a considerar son los enfoques de inversión propuestos, los costos y gastos requeridos y las contribuciones mínimas iniciales y recurrentes. Algunos planes eliminarán o incluso reducirán las tarifas si se suscribe a un plan de contribución automática, incluido uno que se deduce directamente de su cheque de pago, o mantiene un saldo alto, por lo que eso ayuda a hacer el truco.
Además, aunque no se requiere necesariamente la residencia para unirse a la mayoría de los planes estatales, muchos eximirán a los residentes del impuesto estatal sobre la renta, eximirán ciertas tarifas por residentes o le permiten deducir una parte de sus contribuciones de su impuesto estatal sobre la renta.
Algunos estados ofrecen subsidios equivalentes a los residentes de ingresos bajos y medianos, y Rhode Island incluso proporciona dinero inicial por $ 529 por cada bebé nacido en el estado. Dicho esto, los costos recurrentes para el plan de su estado pueden ser tan altos que eliminan todos los beneficios de la residencia, por lo que es importante compararlos cuidadosamente.
losDonde empezar:
Afortunadamente, hay algunas herramientas para ayudarlo a tomar una decisión informada. Mira este mapa a continuación y mira por dónde empezar:
Cuando haya elegido su plan, queda una pregunta: ¿cómo lo configura? El 529 se puede comprar directamente del estado o de la organización que patrocina el plan o implementarlo a través de un corredor. Comprar a través de un corredor incurrirá en cargos adicionales, sin embargo, en la mayoría de los casos tiene sentido configurar su plan directamente.
Con todas estas opciones, y algunas excelentes herramientas para ayudarlo a resolverlas, seguramente habrá un plan 529 que funcione para usted. Y recuerde: así como nunca es demasiado temprano para comenzar a invertir en la educación de un niño, ¡tampoco es demasiado tarde!