Límites de contribución del Plan 529 | ¿Cuáles son los límites anuales?

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529 límites de contribución

Los planes 529 son cuentas con ventajas fiscales que le permiten gastar dinero en gastos educativos que califiquen. Estos planes a menudo se conocen como planes de ahorro universitario 529, pero también se aplican a los gastos de K-12. Los gastos elegibles incluyen matrícula, comidas y libros.

Hay más de 529cientos planes en los Estados Unidos. Aunque los planes son específicos del estado, en la mayoría de los casos no es necesario ser residente del estado para invertir en su plan 529. Los planes 529 tienen varios límites. las contribuciones y los estados controlan estos límites.

Veamos cómo funcionan los límites de contribución 529.

Operación de planes 529

El dinero que se destina a un plan 529 es dinero después de impuestos. Sin embargo, esos dólares aumentarán libres de impuestos. Significa libre de impuestos a nivel federal. Los impuestos a nivel estatal variarán según el estado, pero muchos estados ofrecen exenciones tributarias 529.

Hay dos versiones de los planes 529: una tasa fija (similar a una anualidad) y planes de ahorro, que le permiten invertir en diferentes fondos, con un rendimiento variable.

Los planes que tienen una tasa fija le permiten calcular desde el primer día cuál será su devolución. Los planes que invierten en fondos dependen más de las fluctuaciones del mercado de valores.

Límites de contribución del Plan 529

A diferencia de las cuentas de jubilación, el IRS no impone límites de contribución anual a los planes 529. En cambio, los límites se basan en contribuciones agregadas y son controlados por los estados.

Esto significa que una persona puede contribuir con una cantidad significativa en un año siempre que no exceda el límite general. Algunos estados imponen un límite anual a las contribuciones. También puede haber algunos obstáculos para hacer contribuciones tan grandes en un solo año, que trataremos más adelante.

Los límites de contribución 529 son generalmente altos. Van desde $ 235,000 a $ 529,000. Algunos límites de contribución por beneficiario para 2020 se enumeran a continuación:

  • Arizona – $ 505,000
  • Georgia y Mississippi – $ 235,000
  • Dakota del Norte – $ 269,000
  • Michigan, Maine, Idaho, Luisiana, Carolina del Sur, Washington y Washington DC – $ 500,000
  • California – $ 529,000

La mayoría de los estados ofrecen múltiples planes 529 y es posible que los planes en el mismo estado tengan límites diferentes. Por ejemplo, el plan MO ABLE Missouri 529 tiene un límite agregado de $ 482,000 mientras que el plan educativo MOST Missouri 529 (venta directa) tiene un límite de $ 325,000. Sin embargo, ambos planes tienen un límite de contribución anual de $ 15,000.

Al elegir un plan, querrá verificar si solo existen límites generales o límites anuales. Además, no confunda los límites que puede imponer su estado de residencia si invierte en un plan fuera del estado. Todos los límites solo los impone el plan en el que está invirtiendo. Si este es un plan de otro estado, su estado de residencia no tiene voz en sus límites de contribución 529.

Consideraciones fiscales sobre regalos

Es probable que el IRS considere cualquier dinero o propiedad, incluidas las contribuciones al plan 529, que le dé a alguien. Afortunadamente, existe una exención fiscal anual sobre donaciones de $ 15,000 por destinatario.

Incluso si dona más de $ 15,000 por persona por año, simplemente contará para su exclusión de impuestos de por vida. Deberá donar $ 11,58 millones durante su vida antes de tener que pagar impuestos sobre las donaciones. Obtenga más información sobre el impuesto a las donaciones y quién lo paga.

Superfinanciamiento: la elección de 5 años

La elección de 5 años le permite contribuir hasta $ 75,000 al plan 529 de una persona en un solo año, mientras lo distribuye durante 5 años. Para cada uno de los 5 años, debe informar la elección de 5 años en el Formulario 709 del IRS.

Esta es una excelente opción para usar si planea gastar más en el primer año. También se beneficiará del crecimiento compuesto.

Cómo elegir un plan 529

Hay algunas cosas a tener en cuenta al elegir un plan 529. Los planes 529 siempre están exentos de impuestos a nivel federal. Algunos estados también ofrecen desgravaciones fiscales.

Para los estados con impuestos sobre la renta, querrá asegurarse de que los ahorros fiscales sean suficientes para cubrir los costos del plan 529. De lo contrario, tenga en cuenta que no tiene que invertir en el plan. 529 en su estado y hay más de 529 cientos planes para elegir.

Las tarifas son una gran consideración con los planes 529. Estos incluyen tarifas de cuenta anuales, tarifas de administración (o índice de gastos) sobre fondos y tarifas de carga. Además de comparar costos, preste atención a los beneficios adicionales incluidos. Por ejemplo, algunos planes 529 proporcionan contribuciones de contrapartida.

¿Listo para empezar a ahorrar? Consulte esta guía para ver las opciones 529 disponibles en su estado, los beneficios para los que puede ser elegible y nuestras principales recomendaciones.

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