Comprender los tipos de cuentas de ahorro para la educación


Hay varios tipos de cuentas de ahorro para la educación que se pueden usar para ahorrar para los gastos de educación futuros de su hijo. Los dos vehículos principales de la cuenta de ahorros para la universidad son la cuenta de ahorros para la universidad Coverdell y un plan de ahorros para la universidad 529. Muchas personas también establecen cuentas de depósito bajo la Ley Uniforme de Regalos a Menores (UGMA) y desembolsan fondos directamente al niño.

Cada una de estas cuentas tiene sus pros y sus contras, e incluso estos varían según los objetivos individuales de su familia (por ejemplo, ¿necesita dinero para la matrícula K-12 o solo dinero para la educación superior?).

Aquí hay algunas cosas a considerar sobre cada una de estas cuentas y métodos de ahorro para la educación.

Cuenta de ahorros para la educación Coverdell

Las cuentas de ahorro para la universidad de Coverdell son excelentes porque permiten gastar dinero en la educación primaria hasta la universidad, una gama mucho más amplia que otros planes.

  • Beneficio fiscal : Use dólares después de impuestos, pero el dinero en la cuenta crece libre de impuestos y no hay impuestos sobre la distribución si se usa para gastos de educación
  • Límite de contribución por año: $ 2,000 (es posible que pueda evitar este límite)
  • Restricción de ingresos para el contribuyente: Consulte las últimas pautas del IRS
  • Opciones de inversión muy flexibles y la capacidad de reasignar la cartera con la frecuencia deseada (similar a una IRA)
  • Restricciones de distribución: Cualquier gasto educativo calificado, desde la escuela primaria hasta la secundaria (algunos recursos dicen que el preescolar es elegible, lo cual es un área gris. El IRS no lo incluye específicamente, pero algunos estados consideran el preescolar como educación primaria debido a las leyes estatales. Hable con un fiscal profesional antes de hacer una suposición sobre preescolar)
  • Con un Coverdell, una vez que el niño cumple 18 años, se le da el control de la cuenta al estudiante, y puede hacer lo que quiera con ella, incluso retirarla y pagar multas.
  • Límites de edad del beneficiario a los 30 años
  • Educación K-12: Sí, permitido sin gorra
  • Préstamos estudiantiles: No, no puede pagar sus préstamos estudiantiles con una cuenta Coverdell.

Lea nuestra guía completa sobre los planes de ahorro para la educación de Coverdell.

Plan de ahorro para la educación 529

Un plan de ahorro para la universidad 529 es excelente porque le permite ahorrar más dinero, pero está limitado en lo que puede hacer con el dinero sin incurrir en una multa.

  • Beneficio fiscal : Use dólares después de impuestos, pero el dinero en la cuenta crece libre de impuestos y no hay impuestos sobre la distribución si se usa para gastos de educación calificados del plan 529
  • Límite de contribución por año: Nivel de exención de impuestos sobre donaciones (actualmente $17,000 por año)
  • Aportaciones máximas: Varía según el estado
  • Restricción de ingresos para el contribuyente: Ninguno
  • Opciones de inversión más estrictas y solo puede reequilibrar la cartera dos veces al año
  • Restricciones de distribución: Los fondos están limitados a los gastos elegibles de educación superior
  • El padre es el titular permanente de la cuenta y mantiene el control del dinero para siempre.
  • Educación K-12: Limitado a $ 10,000 por año solo para matrícula
  • Préstamos estudiantiles: Limitado a $10,000 por beneficiario

Encuentre su estado en nuestra guía del plan 529 aquí.

Cuenta de Custodio UGMA

Una cuenta UGMA no se usa específicamente para ahorros universitarios, pero es una cuenta de inversión que puede usar para menores. Como tal, no hay reglas sobre cómo usar el dinero. Nos encantan estas cuentas para empezar a invertir en la secundaria.

  • Una UGMA es una cuenta de valores que se utiliza para donar bienes a menores
  • También pueden ser cuentas UTMA o cuentas Uniform Transfer to Minors Act
  • Los bienes donados pertenecen al niño.
  • Dado que los bienes pertenecen al niño, pueden afectar la capacidad del niño para recibir asistencia financiera en el futuro.
  • Este tipo de cuenta es beneficiosa para el donante por motivos impositivos y patrimoniales (se evita el impuesto sobre el patrimonio y los ingresos sobre los activos se pagan a la tasa impositiva para niños)
  • Beneficio fiscal : Ninguno
  • Contribución máxima: Ninguno
  • Restricciones de ingresos: Ninguno (sin embargo, las ganancias pueden estar sujetas al impuesto Kiddie)
  • Restricciones de distribución: Ninguno, el custodio puede vender los bienes en beneficio del hijo en cualquier momento y por cualquier motivo, y el hijo puede hacerlo una vez que cumpla 18 o 21 años, según el estado.

¿Qué cuenta de ahorro para la universidad es la mejor?

Entonces, ¿qué tipo de plan de ahorro para la universidad es mejor? Es una elección difícil. Los Coverdells son geniales porque se pueden usar para todos los gastos de educación. Sin embargo, puede ser difícil ingresar dinero en un Coverdell debido a los bajos límites de contribución.

Los planes 529 son excelentes, especialmente para los gastos universitarios. Y la lista de formas de usar la cuenta sigue creciendo: educación K-12, préstamos estudiantiles y ahora incluso una cuenta IRA Roth.

Una UGMA es menos favorecida debido a posibles problemas fiscales, pero permite que el dinero se use prácticamente para cualquier cosa y no se limita a fines educativos.

Lectores, ¿qué opinan? ¿Ha utilizado alguna vez alguno de estos tipos de cuenta o está considerando hacerlo?

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