Cómo reclamar la matrícula y la deducción de tarifas


tasas de matrícula y deducción de tasas
Cuando va a la universidad usted mismo o un niño, es importante ahorrar dinero. Si bien puede ser difícil reducir lo básico, los padres o estudiantes pueden ser elegibles para ahorrar dinero en sus impuestos.

La deducción de tasas de matrícula y educación permite a los contribuyentes elegibles deducir hasta $ 4,000 de sus ingresos.

Aunque esta deducción expiró a fines de 2017, se ha extendido hasta 2020 (y, honestamente, es probable que algunas variaciones también continúen en el futuro; este es un programa muy popular). Esto significa que los padres y los estudiantes deben verificar si reclamar la deducción reduce su factura de impuestos este año.

¿Qué es la matrícula y la deducción de tarifas?

La deducción de tasas de matrícula y educación es una deducción de impuestos con un nombre apropiado. Los contribuyentes que pagan matrícula o gastos calificados pueden ser elegibles para deducir hasta $ 4,000 de ingresos imponibles de su ingreso bruto ajustado. Y cuando 'reduce' sus ingresos mediante deducciones fiscales, paga menos en impuestos en general.

Esta reducción de impuestos en particular es una deducción "por encima de la línea". Esto significa que no necesita detallar sus deducciones fiscales para reclamarlas. Si tiene gastos que califican, la deducción le permite reducir su ingreso tributable en $ 4,000.

Suponiendo que tiene una tasa impositiva marginal del 24%, una deducción de $ 4 000 vale $ 960 en ahorros impositivos. Sin embargo, es importante tener en cuenta que la deducción de la matrícula y la tarifa de educación vencerá el 31 de diciembre de 2020.

Eso significa que puede reclamarlo en sus impuestos cuando presente su declaración en 2021, pero a menos que el Congreso la extienda, será el último año.

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¿Cómo reclamo la matrícula y la deducción de la tarifa?

Para ser elegible para la deducción de matrícula y tarifa, debe recibir un Formulario 1098-T de una institución educativa.

Si no recibe un formulario 1098-T, debe poder proporcionar prueba de que un estudiante estaba inscrito en una institución de educación superior y pagó los gastos de calificación. Es posible que desee conservar los recibos de los libros de texto u otras compras si no compró los artículos directamente en su escuela.

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¿Puedo reclamar la combinación de la deducción con distribuciones del plan de ahorro 529?

El IRS no permite ninguna "doble deducción" de este crédito fiscal. Si toma el crédito, no puede pagar ese crédito con los ahorros del plan 529. Sin embargo, puede tomar legalmente una distribución 529 y reclamar la deducción por el mismo año en ciertas circunstancias.

Por ejemplo, una estudiante puede haber pagado $ 13,000 en matrícula y gastos en 2020. Si cubrió esto con $ 9,000 de 529 distribuciones y $ 4,000 en ingresos o ahorros, la deducción total de Se pueden reclamar $ 4,000. Si solo se pagan $ 2,000 "de su bolsillo", solo se pueden deducir $ 2,000.

Dado que se espera que 2020 sea el último año para la matrícula y la deducción de la matrícula, los padres y los estudiantes pueden querer cubrir los gastos de 2020 con otros ahorros mientras posponen las distribuciones de 529 para el día siguiente. ; subir.

¿Qué otros créditos o deducciones fiscales por educación debo considerar?

Antes de considerar la deducción de la matrícula y la tarifa, es posible que desee ver algunos créditos fiscales. Dado que los créditos fiscales reducen su obligación fiscal dólar por dólar, siempre es una buena idea investigar primero los créditos fiscales. Aquí hay dos créditos fiscales populares para la educación.

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Crédito de oportunidad estadounidense

American Opportunity Credit está dirigido específicamente a estudiantes universitarios y sus padres. Le permite al pagador reclamar un crédito fiscal dólar por dólar por los primeros $ 2,000 de gastos de educación superior que califiquen (como matrícula, libros y tarifas. ).

También puede reclamar un crédito por el 25% de los próximos $ 2,000 de gastos elegibles. El crédito total tiene un valor de hasta $ 2,500 por cada estudiante de pregrado. Este crédito solo se puede reclamar por hasta cuatro años.

Crédito de aprendizaje de por vida

El Crédito de aprendizaje de por vida permite a los contribuyentes reclamar el 20% de los gastos elegibles (matrícula, libros y tarifas) hasta un máximo de $ 10,000 en gastos. Esto permite un crédito de hasta $ 2,000. El límite de $ 2,000 se aplica independientemente del número de estudiantes reclamados.

¿Puedo combinar la matrícula y la deducción de tarifas con otros créditos educativos?

No puede reclamar la matrícula y la deducción de la tarifa si o cualquier otra persona solicita el Crédito de oportunidad de EE. UU. o el Crédito de aprendizaje de por vida para el estudiante en el mismo año fiscal.

Sin embargo, las familias con varios estudiantes en la escuela pueden ser elegibles para recibir crédito por uno o más estudiantes mientras reclaman la deducción por otro estudiante.

Determinar la estrategia óptima de reclamo de impuestos puede ser una pesadilla computacional. Afortunadamente, cualquier software de presentación de impuestos le facilitará maximizar el tamaño de su reembolso en función de la información que proporcione.

Pensamientos finales

Desafortunadamente, a menos que haya un cambio inesperado en la ley, la deducción de la matrícula desaparecerá al final del año. Pero los estudiantes actualmente matriculados aún pueden aprovechar esta desgravación fiscal para la educación para obtener una deducción por encima de la línea de hasta $ 4,000.

Incluso si califica para la deducción, asegúrese de maximizar sus opciones de crédito fiscal primero. Debido a que el crédito de oportunidad de EE. UU. Es tan similar a la matrícula y la deducción de la matrícula, la mayoría de los estudiantes universitarios y los padres querrán elegir el crédito sobre la deducción.

Sin embargo, los cónyuges que continúan su educación superior o los padres con varios hijos en la educación superior pueden ver el beneficio de combinar la matrícula y la deducción de tarifas con el Crédito de aprendizaje de por vida. Para obtener ayuda para maximizar su reembolso, consulte nuestros proveedores de software de impuestos favoritos.

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