Es posible que otros se hayan enterado recientemente de que el hijo o la hija para la que habían ahorrado decidió abandonar la universidad. Si esta es una situación a la que se enfrenta, es posible que esté considerando transferir los fondos a otro niño.
Al considerar renovar y transferir 529 tiros, debe pensar en los pros y los contras antes de realizar cualquier movimiento. En particular, es fundamental tener en cuenta las implicaciones fiscales (incluida la recuperación de deducciones realizadas anteriormente). Estos son algunos de los pros y contras más importantes de las transferencias y transferencias del plan 529.
529 Reversiones del plan vs.Transferencias
Las reversiones y transferencias del plan 529 son dos estrategias diferentes y tienen diferentes ventajas y desventajas. Aquí hay una definición rápida de cada uno:
- 529 Inversión: El proceso de transferir sus fondos 529 a un plan diferente (en un estado diferente).
- 529 Transferencia: El proceso para cambiar el beneficiario en su plan 529 existente.
529 Transferencia de beneficiario del plan
Con un plan 529, se le permite cambiar al beneficiario en cualquier momento a cualquiera de los padres elegibles de su beneficiario. Los ejemplos incluyen hermanos y cuñados, padres, primos, tías y tíos, y suegros. Los cónyuges de estos miembros de la familia a menudo también se consideran beneficiarios elegibles.
Apenas hay inconvenientes en cambiar el beneficiario de su plan 529. Puede cambiar el beneficiario con la frecuencia que desee sin penalización.
Pero, ¿qué pasa si el nuevo beneficiario ya tiene su propio plan 529? En ese caso, es posible que desee considerar una transferencia del plan 529 en su lugar. Incluso si no está buscando cambiar de beneficiarios, las transferencias pueden tener sentido si pudiera cambiarse a un plan con mejores opciones o tarifas más bajas.
Si bien las transferencias de beneficiarios 529 tienen pocos inconvenientes, las transferencias de planes 529 tienen límites importantes que usted querrá conocer para evitar consecuencias fiscales. A continuación, cubrimos los pros y contras más importantes y las reversiones del plan 529.
Beneficios de 529 Rollovers
Hay varias razones por las que quizás desee considerar la reinversión de una cuenta 529. Estos son algunos de los beneficios que puede ofrecer una reinversión 529.
La mejor experiencia de inversión
Ahorrar para la universidad o la escuela de posgrado ya es un desafío. Pero invertir dinero para usted o su ser querido no debería ser un desafío. Desafortunadamente, muchos estados tienen sitios web que dificultan la inversión de forma automatizada.
Si puede encontrar una cuenta que sea más fácil de usar, es posible que pueda configurar mejor un plan de inversión automatizado. Por ejemplo, el robo-advisor Wealthfront tiene un plan 529 (un plan para el estado de Nevada) que permite a los contribuyentes ahorrar e invertir en nombre de otros.
Gestionar una sola cuenta
Los padres que cruzan las fronteras estatales pueden terminar con dos o más cuentas del plan 529 para cada niño. Administrar una sola cuenta 529 es mucho más fácil y puede tener mucho sentido.
También puede ser una buena idea combinar cuentas si se hereda una cuenta 529 y el nuevo custodio ya tiene una cuenta 529 existente para el beneficiario. Puede facilitar la administración de los ahorros para la universidad.
Tarifas de cuenta reducidas
A diferencia de la mayoría de las cuentas de jubilación, las tarifas de las cuentas 529 aún pueden ser bastante altas. Algunos planes aún tienen tarifas de inversión superiores al 1% anual.
Los inversores que enfrentan estas altas tarifas pueden querer transferir sus cuentas a un plan con tarifas más bajas o mejores opciones de inversión. O si paga tarifas de servicio mensuales en varios planes, combinarlos en uno también ayudaría a reducir los costos generales de su plan 529.
Nuestra guía del plan 529 desglosa las tarifas del plan 529 por estado.
Asegure las tasas de matrícula actuales
A medida que sus hijos se acercan a la edad universitaria, es posible que descubra que un plan de matrícula prepaga tiene más sentido que las cuentas de inversión 529. Cuanto más seguro esté usted de que un niño usará las lecciones prepagas, más valioso será.
Los padres que están seguros de que al menos uno de sus hijos utilizará créditos de matrícula prepaga pueden decidir desplegar sus inversiones de un plan de inversión a un plan de matrícula prepaga. De esa manera, pueden asegurar las cuotas universitarias vigentes, incluso si su hijo no se graduará durante siete u ocho años.
en relación: Nuestros 529 mejores consejos, trucos y usos de planos
Desventajas de las reinversiones del plan 529
Transferir una cuenta 529 puede tener sentido en algunas situaciones, pero no siempre es una buena idea. Estas son algunas de las desventajas de 529 reinversiones.
Puede estar sujeto a impuestos de "recuperación"
La recuperación es cuando un estado requiere que pague las deducciones de impuestos que se tomaron anteriormente cuando transfiere un plan 529 a un nuevo estado. Algunos estados "recuperarán" las deducciones que recibió de su plan 529 si se cambia al plan de otro estado.
Debido a esto, renovar una cuenta 529 puede resultar en una factura de impuestos considerable (e inesperada) de un estado anterior. Antes de transferir una cuenta 529, verifique con un CPA para asegurarse de no tener una factura desagradable el próximo mes de abril.
Limitado a una reinversión cada 12 meses
Cada beneficiario puede renovar un plan 529 una vez al año. Pero más vuelcos pueden resultar en sanciones. La mayoría de las veces, una regla una vez al año está bien. Sin embargo, podría ser un problema si los grandes cambios de vida coinciden.
Es poco probable que las inversiones cambien mucho
La mayoría de los planes 529 ofrecen opciones de inversión similares. Por lo general, estos planes se enfocan en fondos mutuos que imitan el desempeño general del mercado. Es poco probable que el cambio de plan produzca un resultado de inversión significativamente mejor.
Puede perder el tiempo en el mercado.
Renovar una cuenta de inversión lleva tiempo. Entre la venta de los activos antiguos y su transferencia a la nueva cuenta, su cuenta 529 puede estar fuera del mercado durante varias semanas.
Si bien no parece un gran problema, perderse algunos días de mercado importantes puede marcar la diferencia en su rendimiento a largo plazo. Renovar una cuenta 529 podría provocar una sincronización accidental del mercado. El resultado puede ser bueno, malo o neutral. De cualquier manera, este es un riesgo del que querrá estar consciente.
Rollover especial: cambio de propietario
Existe otro tipo de reinversión si desea cambiar de propietario de la cuenta y mantener el mismo beneficiario. Esto es lo que sucede cuando, por ejemplo, un abuelo es dueño del plan 529 y quiere entregárselo al padre. En este caso, el beneficiario (el niño) es el mismo, pero el titular de la cuenta cambia.
El IRS permite la reinversión de un propietario de cuenta libre de impuestos por período de 12 meses para planes 529 con el mismo beneficiario.
Sin embargo, aunque no se adeudaría ningún impuesto sobre la renta, es posible que deba presentar una declaración de impuestos según su situación.
Cuándo considerar una transferencia del plan 529
Las inversiones en planes 529 tienden a ser similares de un estado a otro. Solo los detalles como la experiencia de inversión, las tarifas y las opciones de matrícula prepaga tienden a variar según el estado. Sin embargo, aquí hay algunos escenarios en los que diferir su cuenta 529 podría tener sentido.
- Siempre ha vivido en un estado sin impuestos sobre la renta.
- Su estado actual (y cualquier estado anterior en el que vivió) no ofrece deducciones de impuestos por contribuciones 529 al plan.
- Su estado actual o anterior le permite recibir una deducción del impuesto sobre la renta independientemente del plan 529 que utilice.
Asegúrese de revisar las reglas cuidadosamente, ya que no desea experimentar una "recuperación" de deducción estatal si cambia a otra cuenta estatal. Un CPA o asesor fiduciario financiero puede ayudarlo a determinar qué cuenta es la mejor para usted.
Si decide reemplazar su antiguo plan 529 por uno nuevo, estos son algunos de los mejores lugares para abrir un plan 529 hoy. O si está buscando una herramienta que facilite la inversión automática en planes 529 nuevos o existentes, puede considerar CollegeBacker, donde puede vincular su cuenta del plan 529 y comenzar a ahorrar más fácilmente.
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